Захист банківського рахунку Америки від шахрайства, витрат і зловживань

Відповідно до повноважень, наданих мені як Президенту Конституцією та законами Сполучених Штатів Америки, наказую:

Розділ 1. Мета. Сприяння фінансовій цілісності та оперативній ефективності є критично важливими обов’язками Федерального уряду. Федеральний уряд обробляє трильйони доларів щорічно у виплатах фізичним особам, підприємствам та організаціям, а також у надходженнях від податків, зборів та інших платежів для фінансування щоденних та довгострокових операцій уряду. Ці транзакції надходять до та з Загального фонду Сполучених Штатів (Загальний фонд), який можна вважати банківським рахунком Америки. У фінансовому році 2024 року до Загального фонду надійшло 33,9 трильйона доларів, а з рахунку вийшло 33,6 трильйона доларів, включаючи 5,87 трильйона доларів (за вирахуванням чистих відсотків) у вигляді пільг, грантів, кредитів, платежів постачальникам та інших виплат.

Міністерство фінансів є найбільшим фінансовим менеджером виплат Федерального уряду і відповідає за захист Загального фонду, але не має достатніх контролів для відстеження транзакцій, що проходять через Загальний фонд, щоб визначити, чи були вони належними. Щоб забезпечити достатні контролі та гарантувати підзвітність перед американськими платниками податків, Міністерство фінансів вимагає фінансову інформацію від виконавчих департаментів та агентств (агентств) понад те, що вони наразі надають.

Фінансове шахрайство загрожує цілісності федеральних програм і підриває довіру до уряду. Минулі недоінвестиції агентств у технології та тривалі проблеми з доступом до точних даних заважали їм більш повно захищати кошти платників податків від шахрайства та неналежних виплат. Офіс урядового обліку оцінює, що федеральний уряд втрачає від 233 до 521 мільярда доларів щорічно через шахрайство.

Окрім того, що федеральний уряд є ефективним управителем коштів платників податків, він, від імені американського народу, повинен прагнути забезпечити точність фінансової інформації та прозорість щодо того, як використовуються кошти платників податків. Сьогодні федеральні кошти виплачуються як Міністерством фінансів, так і різними органами федерального уряду, які мають право видавати свої власні виплати, відомі як Офіси виплат, що не підпорядковуються Міністерству фінансів (NTDOs). У фінансовому році 2024 року NTDOs, за оцінками, відповідали за 181 мільйон платежів на загальну суму понад 1,5 трильйона доларів (приблизно 22 відсотки всіх федеральних коштів, що виплачуються). Ця фрагментація повноважень виплат, разом із розповсюдженням нестандартних фінансових управлінських систем по всьому федеральному уряду, призводить до дорогого, розрізненого та дублюючого фінансового звітування, відсутності фінансової простежуваності, ускладненого фінансового управління, непрозорості, підвищених операційних ризиків і зменшеної здатності Міністерства фінансів забезпечувати централізований нагляд.

Цей наказ сприяє фінансовій цілісності, дозволяючи Міністерству фінансів легше проводити перевірку неналежних виплат і запобігання шахрайству перед виплатою коштів від імені агентств. Цей наказ підвищує прозорість і підзвітність, вимагаючи від агентств надання Міністерству фінансів інформації, необхідної для більш детального відстеження транзакцій через Загальний фонд. Цей наказ також сприяє оперативній ефективності, повертаючи функції виплат до Міністерства фінансів, коли це можливо, і консолідуючи та стандартизуючи основні федеральні фінансові системи.

Розділ 2. Політика. Політика Сполучених Штатів полягає в захисті від фінансового шахрайства та неналежних виплат, підвищенні прозорості та підзвітності щодо операцій та фінансового стану федерального уряду, підвищенні ефективності, зменшенні витрат і підвищенні безпеки федеральних виплат.

Розділ 3. Перевірка інформації про виплати агентств Міністерством фінансів. (a) Міністр фінансів, у консультації з директором Офісу управління та бюджету (директор OMB), повинен оновити керівництво та вдосконалити системи, щоб забезпечити, що всі виплати, здійснені Міністерством фінансів від імені агентств відповідно до повноважень Міністерства фінансів, включаючи 31 U.S.C. 3321, підлягають процесам попередньої сертифікації, встановленим Міністром фінансів, і проводяться агентствами та Міністерством фінансів з метою захисту від фінансового шахрайства та неналежних виплат, наскільки це дозволяє закон. Таке керівництво повинно містити вказівки щодо дотримання системи «Не платити» (Do Not Pay Working System), як описано в 31 U.S.C. 3351 et seq, а також інших програм і послуг валідації платежів, рахунків і отримувачів, які Міністр фінансів та директор OMB вважають корисними для зменшення фінансового шахрайства та неналежних виплат.

(b) Відповідно до 31 U.S.C. 3354, керівники всіх агентств повинні співпрацювати з Міністром фінансів, щоб виконати свої зобов’язання щодо визначення права на виплату або нагороду через процедури попередньої сертифікації та попередньої нагороди, як визначено Міністром фінансів, включаючи відповідно до підрозділу (a) цього розділу та розділу 4 цього наказу для запобігання шахрайству та неналежним виплатам.

(c) Міністр фінансів зобов’язаний мінімізувати адміністративні бар’єри для доступу та використання даних для запобігання шахрайству та неналежним виплатам, використовуючи повноваження в 31 U.S.C. 3351 et seq, щоб скасувати вимоги 5 U.S.C. 552a(o), у консультації з директором OMB, у будь-якому випадку або класі випадків для комп’ютерних зіставлень, наскільки це дозволяє закон.

(d) Протягом 90 днів з дати цього наказу керівники агентств повинні переглянути та, за необхідності, змінити свої відповідні повідомлення про системи записів відповідно до Закону про конфіденційність 1974 року, щоб включити «рутинне використання», яке дозволяє розкриття записів Міністерству фінансів з метою виявлення, запобігання або повернення шахрайства та неналежних виплат, наскільки це дозволяє закон.

(e) Міністр фінансів, у консультації з директором OMB, повинен видати керівництво керівникам агентств щодо обставин, за яких керівники агентств, наскільки це дозволяє закон, можуть надати Міністру фінансів доступ до даних, необхідних для виявлення та запобігання шахрайству та неналежним виплатам, а також даних для перевірки інформації про виплати (а не, наприклад, даних, таких як медичні записи).

Розділ 4. Впровадження та дотримання перевірки виплат. (a) Керівники агентств, через призначених посадових осіб агентств (сертифікаційні посадові особи або CO), які відповідають за перевірку того, що виплати, здійснені федеральним урядом, є законними, належними та правильними, а також за виконання обов’язків відповідно до 31 U.S.C. 3528, повинні дотримуватися вимог та інструкцій щодо виплат, включаючи вимоги попередньої сертифікації, опублікованих Міністром фінансів.

(b) Міністр фінансів повинен розглянути, за необхідності, можливість видання інструкцій агентствам для забезпечення дотримання наступних критеріїв попередньої сертифікації для запитів на виплату, поданих CO (ваучери), перед їх сертифікацією для виплати CO:

(i) Кошти доступні на момент виникнення зобов’язання. Якщо зобов’язання виникає, коли кошти недоступні, то CO не повинен сертифікувати виплату.

(ii) Сума виплати та ім’я отримувача на ваучері є правильними, відповідно до стандартного формату, встановленого Міністерством фінансів.

(iii) Належний номер соціального страхування, ідентифікаційний номер платника податків, ідентифікаційний номер роботодавця, індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків або номер отримувача надається для кожного отримувача на ваучері, за необхідності.

(iv) Асигнування або фонд, з якого буде здійснено виплату, доступний для мети, зазначеної у ваучері, і вказаний з відповідним символом рахунку Міністерства фінансів/кодом типу бізнес-події.

(v) Отримувачі не є померлими особами, наскільки це дозволяє закон.

(vi) Номер рахунку, зазначений на ваучері, відкритий у фінансовій установі, дійсний і належить отримувачу або дійсному уповноваженому отримувача.

(vii) Контракти або угоди згадуються на ваучері, надаючи номер контракту, відомий як ідентифікатор закупівельного інструмента, за необхідності.

(viii) Нагороди фінансової допомоги (неагреговані) згадуються на ваучері, надаючи номер нагороди, відомий як ідентифікаційний номер федеральної нагороди, за необхідності.

(ix) Для підсумкових графіків платежі на ваучері подаються відповідно до стандартних форматів, встановлених Міністерством фінансів для таких графіків.

(c) Керівники агентств повинні подавати файли виплат, окрім виплат у той же день, Міністру фінансів або уповноваженій особі Міністерства з достатнім терміном до дати виплати, як визначено Міністерством фінансів і зазначено в вимогах та інструкціях, виданих відповідно до підрозділів (a) та (b) цього розділу, щоб дозволити перевірку на шахрайство та неналежні виплати, наскільки це дозволяє закон. Щодо виплат у той же день, керівники агентств повинні подавати файли виплат Міністру фінансів або уповноваженій особі Міністерства якомога раніше.

(d) При виданні вимог та інструкцій відповідно до підрозділу (a) цього розділу Міністр фінансів повинен розглянути, чи буде доцільно передати головному посадовому особі з виплат Міністерства фінансів повернути відповідному агентству для узгодження будь-які виплати, які не проходять процеси перевірки попередньої сертифікації, встановлені відповідно до розділу 3(a) цього наказу, і повідомити призначеного CO.

(e) Міністр фінансів повинен включити в керівництво, видане відповідно до підрозділу (a) цього розділу, або в інші регламенти чи керівництво, прозорий процес для агентств, щоб запитувати звільнення від деяких або всіх вимог перевірки виплат для конкретних виплат або категорій виплат.

Розділ 5. Консолідація основних фінансових систем. (a) Протягом 180 днів з дати цього наказу директор OMB повинен видати керівництво, яке вказує агентствам, описаним у 31 U.S.C. 901(b) (агентства CFO Act), консолідувати свої основні фінансові системи.

(b) Якнайшвидше, але не пізніше 180 днів з дати цього наказу, директор OMB, у консультації з Міністром фінансів, повинен видати керівництво, яке вказує всім агентствам, що не підпадають під CFO Act, консолідувати транзакційні фінансові управлінські послуги під одним постачальником, затвердженим Міністерством фінансів.

(c) Якнайшвидше, всі керівники агентств CFO Act повинні використовувати стандартні рішення фінансового управління, доступні через Ринок фінансового управління, що адмініструється Офісом управління якістю фінансового обслуговування.

(d) Керівники агентств повинні забезпечити, щоб основні фінансові системи відповідали федеральним стандартам бухгалтерського обліку та фінансової звітності, а також відповідним регламентам, наказам, документам керівництва, політичним заявам та іншим діям агентств, опублікованим Міністерством фінансів час від часу.

Розділ 6. Зменшення NTDOs. (a) Протягом 30 днів з дати цього наказу Міністр фінансів повинен оцінити, чи слід зберегти повноваження виплат, які він делегував агентствам відповідно до 31 U.S.C. 3321(b), і видати повідомлення про скасування таких делегацій, за необхідності, відповідно до чинного законодавства.

(b) Керівники агентств з повноваженнями виплат відповідно до 31 U.S.C. 3321(c), включаючи міністра оборони, міністра внутрішньої безпеки та генерального прокурора (але виключаючи, для уникнення сумнівів, Верховний суд та інші органи федерального уряду поза виконавчою гілкою), працюватимуть з Міністром фінансів, щоб делегувати виконання своїх виплатних дій, окрім класифікованих платежів, головному посадовому особі з виплат Міністерства фінансів відповідно до чинного законодавства.

(c) Незважаючи на підрозділи (a) або (b) цього розділу, Міністр фінансів може продовжувати делегувати повноваження виплат NTDOs в інших агентствах, коли це відповідатиме важливим пріоритетам уряду. Будь-які залишкові NTDOs зобов’язані щоденно звітувати до централізованої облікової та звітної системи Міністерства фінансів відповідно до чинних вказівок Міністерства фінансів та чинного законодавства.

(d) Міністр фінансів повинен розробити план для централізації та управління всіма виплатами, які раніше здійснювалися NTDOs, забезпечуючи безперервність урядових виплат.

(e) Міністр фінансів, у координації з керівниками агентств, повинен встановити план переходу для агентств, які наразі працюють як NTDOs, включаючи коригування штату, інтеграцію систем та юридичні або регуляторні зміни, необхідні для повної консолідації.

(f) Керівники агентств з повноваженнями виплат, делегованими агентству відповідно до 33 U.S.C. 3321(b), повинні зняти з експлуатації всі внутрішні платіжні системи та використовувати системи виплат Міністерства фінансів, за винятком випадків, коли це дозволено Міністерством фінансів або вимагається чинним законодавством.

Розділ. 7. Вимоги до звітності та впровадження. (a) Керівники всіх агентств повинні подати план дотримання директору OMB протягом 90 днів з дати цього наказу, в якому детально викладено їх стратегію для:

(i) переходу повноважень виплат до Міністерства фінансів, за необхідності та відповідно до цього наказу;

(ii) оновлення та інтеграції систем з платформами Міністерства фінансів;

(iii) процедур для перевірки інформації про виплати, як передбачено цим наказом; та

(iv) передачі інформації, пов’язаної з неналежними виплатами, до Міністерства фінансів відповідно до стандартів та вимог звітності, встановлених директором OMB у координації з Міністром фінансів, як передбачено цим наказом.

(b) Міністр фінансів повинен подати звіт про впровадження Президенту через помічника Президента з економічної політики протягом 180 днів з дати цього наказу, в якому детально викладено прогрес у питаннях, викладених у цьому наказі.

(c) Міністр фінансів та керівники агентств повинні вжити всіх необхідних заходів для захисту класифікованої інформації та систем, а також особисто ідентифікованої інформації та інформації про податкові декларації, через впровадження цього наказу.

Розділ 8. Загальні положення. (a) Нічого в цьому наказі не слід тлумачити як таке, що порушує або інакше впливає на:

(i) повноваження, надані законом виконавчому департаменту або агентству, або його керівнику; або

(ii) функції директора Офісу управління та бюджету, що стосуються бюджетних, адміністративних або законодавчих пропозицій.

(b) Цей наказ буде реалізовано відповідно до чинного законодавства та за наявності асигнувань.

(c) Цей наказ не має на меті і не створює жодних прав або вигод, матеріальних або процесуальних, які можуть бути примусово виконані в суді або в рівності будь-якою стороною проти Сполучених Штатів, їх департаментів, агентств або організацій, їх посадових осіб, працівників або агентів, або будь-якою іншою особою.

ДОНАЛЬД Д. ТРАМП

БІЛИЙ ДІМ,

25 березня 2025 року.

Цей пост Захист банківського рахунку Америки від шахрайства, витрат і зловживань вперше з’явився на Сайті Білого дому.